Käteistulojen määrä tilikaudella on rahaa, jonka yritys kerää myynnistä, jonka se suorittaa kuluvalla ja edellisillä kausilla. Yritys kerää tyypillisesti prosenttiosuuden myynnistään sillä vuosineljänneksellä, jona se tapahtuu, ja kerää loppuosan seuraavalla neljänneksellä. Budjetoidut kassakuittisi ovat käteissummat, jotka aiot kerätä myyntiennusteen ennustetun myynnin perusteella. Voit laskea budjetoidut kassatulosi, jotta voit määrittää, kuinka paljon käteistä sinun on käytettävä kassabudjetissasi.
1
Määritä yrityksesi kirjanpitotietojen perusteella prosenttiosuus myynnistä, jonka yrityksesi tyypillisesti kerää sen vuosineljänneksen aikana, jona se myy. Määritä jäljellä oleva prosenttiosuus myynnistä, jonka yrityksesi tyypillisesti kerää vuosineljänneksellä myynnin jälkeen. Oletetaan esimerkiksi, että yrityksesi kerää käteismaksun 60 prosentista sen vuosineljänneksen myynnistä, jolla se myy. Oletetaan, että keräät loput 40 prosenttia vuosineljänneksen myynnistä myynnin jälkeen.
2
Määritä yrityksesi myynti edellisellä neljänneksellä. Ennustaa myynnin kuluvalle vuosineljännekselle. Oletetaan tässä esimerkissä, että viimeisen vuosineljänneksen myynti oli 1 000 dollaria ja kuluvan vuosineljänneksen ennustettu myynti on 1 200 dollaria.
3
Kerro prosenttiosuus myynnistä, jonka keräät vuosineljänneksellä sen jälkeen, kun olet suorittanut myynnin, viimeisen vuosineljänneksen myynneillä, jotta voit määrittää kuluvan vuosineljänneksen aikana kerättävän myynnin määrän. Tässä esimerkissä kerrotaan 40 prosenttia eli 0,4 1000 dollarilla, jotta saat 400 dollaria.
4
Kerro prosenttiosuus myynnistä, jonka keräät vuosineljänneksellä, jonka aikana suoritat myynnin, kuluvan vuosineljänneksen ennustetulla myynnillä laskeaksesi kuluvan vuosineljänneksen myynnin määrän, jonka keräät kuluneella vuosineljänneksellä. Kerro tässä esimerkissä 60 prosenttia eli 0,6 1200 dollarilla, niin saat 720 dollaria.
5
Lisää kuluvan vuosineljänneksen keräämäsi viimeisen vuosineljänneksen myynnin määrä ja kuluvan vuosineljänneksen kerättävän myynnin määrä laskeaksesi kuluvan vuosineljänneksen budjetoidut kassatulosi. Lisää tässä esimerkissä 400 ja 720 dollaria saadaksesi 1120 dollaria budjetoituja kassakuitteja kuluvalle vuosineljännekselle.